湛江市林业良种繁育场中央林业改革发展资金2023年度绩效自评报告

湛江市林业良种繁育场

中央林业改革发展资金2023年度绩效自评报告

根据广东省林业局办公室《广东省林业局办公室关于开展2023年度中央资金绩效自评工作的通知》（粤林办函〔2024〕20号）文件的要求，我场领导高度重视，及时组织项目负责人、指导项目实施的技术人员、专项资金财务负责人员根据自评要求的各项指标开展自评工作，认真对待，准确填报，现将我场2023年中央林业改革发展资金绩效目标自评工作情况报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

（一）资金下达情况

根据《广东省财政厅关于提前下达2023年中央林业改革发展资金的通知》（粤财资环〔2022〕134号）和湛江市财政局《关于下达2023年中央林业改革发展资金的通知》（湛财资环〔2023〕19号）的精神，下达给我场林木良种培育补助资金30万元。

（二）绩效目标情况

根据《广东省财政厅关于提前下达2023年中央林业改革发展资金的通知》（粤财资环〔2022〕134号）和湛江市财政局《关于下达2023年中央林业改革发展资金的通知》（湛财资环〔2023〕19号）的精神，设定的总体绩效目标是：加强对国家重点林木良种基地和国家林木种质资源库实施管护，培育林木良种苗木，提高林木良种利用率，提高用材林生长量和经济林产量；数量指标是完成800亩次的管护培育任务。

二、绩效情况分析

　　（一）资金投入情况分析

本项目实际投资29.639997万元，资金来源：湛江市财政局《关于下达2023年中央林业改革发展资金的通知》（湛财资环〔2023〕19号）2023年中央林木良种培育补助资金30万元。主要投资执行情况为:1.培育工程投资27.259997万元，投资完成的作业任务：其中除草抚育面积165亩（加勒比松种子园105亩和育种园60亩）、矮化丰产技术研究（树体管理含疏伐）作业面积165亩（加勒比松种子园105亩和育种园60亩）和施肥抚育面积165亩（加勒比松种子园105亩和育种园60亩）；杂交育种和人工辅助授粉165亩，收集嫁接繁殖加勒比松等新种质40份，种子采集调制165亩，种植非洲桃花心木砧木400株，培育桃花芯木砧木1000株，嫁接保存非洲桃花心木15个种源/家系；2.技术支撑费1.5万元；3.间接费用1万元（其中监理费0.48万元、工程预结算0.4万元）。

    （二）资金管理情况分析

根据有关文件精神和结合基地的实际情况编制了《湛江市林业良种繁育场2023年林木良种繁育补助项目作业设计》，根据作业设计任务合理安排投资概算资金，培育部分投资概算资金经造价咨询公司预算审核确定投资控制价，根据投资控制价进行施工服务招投标，竣工验收后按结算清单和施工合同进行结算审核，最终施工服务费按27.259997万元结算支付；技术支撑费按《国家加勒比松良种基地建设技术支撑合作协议书》和《国家加勒比松良种基地建设技术支撑合作补充协议书》确定金额1.5万元支付；监理服务费按监理合同确定金额0.48万元支付；预算审核和结算审核费按《湛江市财政局工程造价咨询服务收费标准表》核准收费金额0.4万元支付。

资金使用财务按照“单独建帐、独立核算、专款专用，严禁截留、挤占、挪用”的原则进行管理，计财部门设立专项资金帐目；资金使用按《广东省财政厅关于提前下达2023年中央林业改革发展资金的通知》（粤财资环〔2022〕134号）、湛江市财政局《关于下达2023年中央林业改革发展资金的通知》（湛财资环〔2023〕19号）的精神和湛江市自然资源局《关于湛江市林业良种繁育场2023年林木良种培育补助项目作业设计的批复批复》（湛自然资（营林）〔2023〕14号）、《内部控制评价与监督制度》和《湛江市林业良种繁育场财务管理制度》进行；资金支出按绩效任务设置相应资金额支出，绩效任务完成由预算单位向财政支付部门提出申请付款，资金支付由财政部门进行直接支付，资金预算单位全程跟踪资金支出进度和资金支出完成情况。

 （三）总体绩效目标完成情况分析

2023年林木良种培育补助绩效目标表设定的总体绩效目标是：加强对国家重点林木良种基地和国家林木种质资源库实施管护，培育林木良种苗木，提高林木良种利用率，提高用材林生长量和经济林产量；数量指标是完成800亩次的管护培育任务。

按照《林木良种培育补助绩效目标表》设定的绩效目标，我场编制了《湛江市林业良种繁育场2023年林木良种培育补助项目作业设计》，作业设计内容是围绕对加勒比松良种基地的抚育管护和良种培育开展。加强对湛江市良种场国家加勒比松良种基地的管护，管护面积为825亩次，具体是对加勒比松种子园、育种园进行除草、施肥和树体管理等抚育管理；开展矮化丰产技术研究、杂交育种和人工辅助授粉、加勒比松等新种质基因收集嫁接繁殖和非洲桃花心木嫁接保存培育；为提高林木良种利用率，每年进行种子采集调制，为培育加勒比松良种苗木提供种源支撑，并自育加勒比松良种苗木，苗圃良种苗木存量在2万株左右；提高用材林生长量和经济林产量：使用良种用材林生长量和经济林产量明显提高，每公顷年均蓄积量14.79m³，蓄积量的现实选择增益为30.49%、预期遗传增益为22.87%（见《林业与环境科学》2016年第32卷第3期〈本种加勒比松自由授粉家系的遗传变异分析与早期选择〉）。综上所述，2023年林木良种培育补助绩效总体目标完成情况良好。

    （四）绩效指标完成情况分析

根据《广东省财政厅关于提前下达2023年中央林业改革发展资金的通知》（粤财资环〔2022〕134号）文的《林木良种培育补助绩效目标表》和《湛江市林业良种繁育场2023年林木良种培育补助项目作业设计》设定的绩效目标及完成情况如下：1.数量指标:国家重点林木良种基地管护面积800亩次；2.质量指标：培育的优良种子标准级别Ⅱ级以上；3.时效指标：林木良种培育当期任务完成率≧80；4.成本指标：种子园、种质资源库800元/亩，采穗圃500元/亩，母树林、试验林200元/；5.可持续影响指标：使用良种用材林生长量和经济林产量提高（是否）；6.服务对象满意度指标：林木良种培育项目区域公众满意度≧90。

《湛江市林业良种繁育场2023年林木良种培育补助项目作业设计》根据上述绩效目标制定了具体的实施内容，绩效目标细化及完成的情况如下：1.数量指标方面：总培育抚育管理面积825亩次，其中除草抚育面积165亩（加勒比松种子园105亩和育种园60亩）、矮化丰产技术研究（树体管理含疏伐）作业面积165亩（加勒比松种子园105亩和育种园60亩）和施肥抚育面积165亩（加勒比松种子园105亩和育种园60亩）；杂交育种和人工辅助授粉165亩；种子采集调制165亩，制种20公斤。2.质量指标：培育的优良种子标准级别Ⅱ级以上其中种子净度98%、发芽率60%、生活力在80%以上。3.时效指标：本场培育的加勒比松苗木全部是良种苗木，良种完成率达100%。4.成本指标：本次中央林业改革发展资金全部用在种子园（含育种园）的管护和良种培育上，平均成本在364元/亩次，低于种子园、种质资源库800元/亩这一指标值。5.可持续影响指标：使用良种苗木用材林生长量和经济林产量明显提高，每公顷年均蓄积量14.79m³，蓄积量的现实选择增益为30.49%、预期遗传增益为22.87%。6.服务对象满意度指标：林木良种培育项目区域公众满意度100%，未收到服务对象的不良评价和反馈意见。综上所述2023年林木良种培育补助项目绩效指标达标。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

2023年林木良种培育补助项目如期完成总体绩效目标和绩效指标，没有偏离。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果拟在本单位网站（http://lzfyc.cn/）公开。

五、其他需要说明的问题

没有巡视、审计和财会监督中发现的问题及其所涉及的金额。

六、附件：

1.中央林业改革发展转移支付资金绩效目标自评表

   2.佐证材料清单

                                       湛江市林业良种繁育场

                                          2024年3月13日